En esta entrada vamos a hablar sobre el Factoring y Confirming, son dos
servicios financieros ofrecidos por entidades especializadas, podemos decir que
son las 2 caras de una moneda, y se utilizan tanto para financiar operaciones
nacionales como internacionales
Factoring ( o anticipo de
facturas)
Es un producto que solo tiene sentido cuando tenemos ventas a crédito,
cuando negociamos los cobros de nuestras mercancías a vencimiento aplazado.
Cuando tenemos ventas a crédito se generan inconvenientes, derivados de
que a menudo negociamos plazos de cobro más extensos de los que a nosotros nos
están exigiendo, por lo tanto se produce una ascensión de tesorería.
Se produce un riesgo, porque desconocemos si la empresa que tiene que
asumir estos pagos a vencimiento futuro va a poder asumirlos.
A su vez el hecho de recibir los cobros con vencimiento aplazado nos
genera dificultades en la gestión de cobro, nos obliga a tener que tener mayor
control a la hora de controlar los cobros y además nos genera una tarea
administrativa que es bastante complicada de gestionar, y falta liquidez inmediata al no tener esas facturas
cobradas a vista.
En el extranjero las cosas se complican, empiezas a encontrarte con
diferentes problemas, como los problemas del idioma, o en países más exóticos
por lo cual la cultura y costumbres que no son iguales que las nuestros, los
horarios también pueden llegar a ser un inconveniente.
Inconveniente muy importante es la legislación, y el problema de las
monedas y divisas.
Una posible solución, será el factoring internacional, y tiene 3 pautas
básicas:
-Cobertura del riesgo de insolvencia de los deudores extranjeros
-Gestión de cobro de las facturas y recobro
-Financiación 100% de las facturas
Tipos
de ventajas principales
·
Financieramente incrementa la
capacidad de obtener recursos financieros, nos genera liquidez inmediata.
Mejora los ratios financieros, reduce el endeudamiento bancario en las
operativas sin recursos.
·
Riesgos, se evalúa la
cartera de clientes. Cobertura del riesgo del pago por insolvencia, no tienes
que preocuparte si ese deudor va a tener la capacidad para hacer frente a esos
pagos.
·
Gastos, Externalización
de la gestión de cobro. Reducción de gastos administrativos.
Factoring on
line: Puede verificar a tiempo
real, el seguimiento de sus facturas ,
las demoras ….como va todo el tema de cobros lo cual hace más cómodo la
utilización del producto.
Confirming
La principal diferencia entre factoring y confirming es, en la iniciativa de la operación la lleva el
vendedor mientras que la parte de confirming la iniciativa de la operación y
con quien el bando realiza la operación es con la empresa que compra, con la
que paga, es una financiación para las compras.
A nivel general se podría definir, como un servicio de gestión de pagos
donde el banco además ofrece una financiación adicional a los proveedores que
tienen que cobrar las facturas.
A nivel general, se comercializan varios modelos de confirming,.
Para pagos internacionales es importantes destacar las divisas en las que
se pueden operar, euros, dólares, libras, yenes, eslotis polacos, y pesos mexicanos.
Principales
diferencias:
§
El confirming se realiza sobre los
proveedores y el factoring, sobre los clientes.
§
El factoring es un servicio de cobros,
mientras que el confirming lo es de
pagos.
§
En el anticipo de facturas, la empresa
logra liquidez con las ventas a plazo a sus clientes, mientras que el
confirming es una herramienta que facilita el pago a los proveedores.
Para más información, les aconsejo ver este video explicativo:
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